第一部分  不良资产处置中的合法、合规性要求

一、不良资产处置领域的监管处罚分析及案件风险防控要求

1、2020—2024年涉及不良资产处置的监管处罚分析

2、因不良资产处置引发的案件风险分析

二、不良资产处置监管政策分析及风险防范

1、 “62号文”、“474号文”、财政部“87号文”等对批量转让的合规性要求

2、《金融资产风险分类管理办法》、财政部87号文、2018年“4号文”等对贷款重组的合规性要求

3、2017年财政部《呆账核销管理办法》对呆账核销的合规性要求

4、以物抵债中的合规风险及新法律法规对以物抵债的效力影响

第二部分  贷款处置的几点建议与贷后管理

一、政策层面：因势利导，续贷与盘活共享

1、关于“续期贷款”应用于零售普惠问题贷款的操作要点（金规【2024】13号文件的适用）

2、关于“尽职免职”“应免尽免”对于提升问题贷款处置效率的影响及操作要点（金规【2024】11号文件的适用）

3、消费贷款纾困，优化偿还方式，开展续贷工作的操作要点（金发【2025】12号文的适用）

二、商业银行普惠小微贷款贷后管理

（一）、还款意愿分析

1、还款记录检查

2、信用评分模型

3、行为数据分析

4、第三方信息验证

5、心理与态度评估

（二）、还款能力分析（多维度评估财务健康与风险）

1、收入与负债比分析

2、现金流分析（经营收入与投资收益）

3、资产与负债评估

4、经营状况分析（针对企业借款人）

5、宏观经济与行业环境评估

三、影响借款人还款能力的风险信号识别与分析

（一）经营管理风险信号识别与应对

1. 经营异常

2. 负面信息

3. 法律纠纷

（二）财务指标风险信号识别与应对

1. 结构异常

2. 数据异常

（三）公开市场融资风险信号识别与应对

1. 债券违约

2. 上市公司特殊风险

（四）担保风险信号识别与应对

1. 担保物风险

2. 担保人风险

3. 应对策略

（五）人员及实控人风险信号识别与应对

1. 实控人风险

2. 高管风险

（六）行业及宏观经济风险信号识别与应对

1. 行业风险

2. 宏观经济风险

第三部分  不良资产诉讼清收与诉讼管理

一、商业银行不良诉讼案件管理指南----诉前篇

（一）争议解决方式的选择标准

1、和解与调解

2、诉讼与管辖

3、仲裁

4、强制执行公证

5、申请支付令

6、实现担保物权程序

（二）诉讼前的准备工作

1、收集证据材料

2、查询相关法律、法规、案例

3、制定诉讼方案

（包括时效、管辖、诉讼费、主体、案由、诉讼请求）

4、诉讼材料的准备

（包括起诉状、财产保全材料、证据材料、身份证明材料）

（三）申请财产保全的技巧及注意事项

1、基本要求

2、财产保全的技巧及注意事项

3、调查财产线索的技巧及注意事项

（四）诉讼结果分析与预测

1、债权、保证及抵押的有效性、合法性及诉讼时效、保证期间分析。

2、现场调查，分析影响抵押物变现的因素和存在的困难。

3、分析借款人的偿债能力。

4、分析保证人的偿债能力。

二、商业银行不良诉讼案件管理指南----诉中篇

（一）庭审的技巧及注意事项

1、庭前准备

2、参加庭审

3、法庭调查

4、法庭辩论

5、最后陈述

6、庭审笔录

7、庭后工作

8、开庭中其他注意事项

（二）如何确定是否上诉

1、关于上诉

2、是否上诉的决定因素

3、是否上诉的处理建议

4、上诉需要准备的材料

（三）如何确定是否申请再审

1、申请再审的决定因素

2、可以申请再审的范围

3、法律规定的再审条件

三、商业银行不良诉讼案件管理指南----执行篇

（一）申请强制执行

1、申请强制执行的基本规定

2、申请强制执行的注意事项

（二）财产线索主要来源

1、内部信息来源

银行内部系统: 信贷系统、账户管理系统、反洗钱系统等

员工提供线索: 客户经理、风险管理人员等

2、外部信息来源

政府部门: 工商、税务、房产、车管等

公共平台: 法院执行信息公开网、失信被执行人名单等

第三方机构: 律师事务所、会计师事务所、调查公司等

3、特殊调查手段

网络调查: 利用互联网平台收集债务人信息

实地调查: 现场走访、蹲点守候等

关系人调查: 债务人亲属、朋友、合作伙伴等

（三）财产线索的查找方向

1、存款  2、房地产   3、对外投资股权  4、交通工具  5、设备  

6、存货  7、到期债权 8、知识产权  9、保险理赔款  10、特殊资质

（四）查找被执行人财产的相关措施

1、充分发挥财产报告制度功能

2、申请法院依职权查询被执行人财产

3、从现有材料中挖掘被执行人财产信息

4、向人民法院申请发布悬赏

5、如何借助失信被执行人、限制高消费清收贷款

6、抵押物被他人查封如何推动处置

（五）被执行人财产分配原则

1、普通债权的分配原则

2、关于“执行转破产”的应用

四、 保全诉讼中的典型案例分析与应对

案例1：轮后查封不属于正式查封，不构成超标的保全----某银行借款合同纠纷案

案例2：某银行经营性物业抵押贷款抵押物受到工程款优先权侵害的反思及采取的救济措施

案例3：某银行因保证人有权机构决议瑕疵导致保证合同无效的反思及采取的救济措施

案例4：某银行因应收账款已归还导致无法执行保理标的及采取的救济措施

案例5：某银行因抵押物虚假致丧失优先受偿权而采取刑事手段威慑清收案

案例6：某银行因无证据证明“借新还旧”中担保人知道或应当知道“借新还旧”事实败诉案

案例7：某国有银行商用房按揭贷款清收五次诉讼程序中关于还款义务分配问题分

析

案例8、某银行最高额抵押登记未覆盖全部债权导致优先受偿权受限案

五、《民法典》《公司法》最新债权人保护规则在诉讼清收中的应用

专题一：代位权的行使及诉讼程序

专题二：撤销权的行使及诉讼程序

专题三：追究未完全履行出资义务股东在出资范围内承担差额赔偿责任及诉讼执行程序

专题四：运用公司人格否认制度追究股东及关联企业还款责任及诉讼程序

专题五：关于滥用刑事案件干扰银行债权纠纷案件的应对措施（关于金融民刑交叉案件审理问题）

第四部分  贷款重组与风险化解实务

一、重组贷款的定义的及在实务中的应用

1、债务人财务困难情形

2、重组贷款的分类与实务应用（2大模式11种方式）

3、重组贷款的五级分类及分类调整原则（定性与定量指标、调整的4个条件）

二、风险化解的基本原则：担保不弱化、风险不扩大、资本占用不增加

1、最理想的风险化解方案：压缩额度+加固担保

2、分期还款在重组中的双重作用与设置

3、反面案例，操作能力的提升：本为加固担保，未成而使额度扩大

三、展期、借新还旧方式的应用与操作风险控制

1、展期、借新还旧业务中保证责任的风险控制措施

案例分析：展期、借新还旧业务中保证人拒绝签字的法律后果及应用策略

案例分析：《民法典》项下保证期间的计算规则及对保证人责任承担的影响

反而案例分析：“名为流贷实为借新还旧”下担保人脱保至重组失败

2、展期、借新还旧业务中抵押担保权利的问题

案例分析：抵押物被查封还能否进行展期、借新还旧

案例分析：借新还旧中抵押权利延续方法

案例分析：借新还旧中抵押物存在二顺位抵押的风险控制

3、最高额担保类债权的展期、借新还旧问题

案例分析：最高额保证类债权能不能展期，是否应经保证人另行签订保证合同

案例分析：最高额抵押类债权能不能展期，是否应重新办理抵押登记

案例分析：最高额保证类债权借新还旧的风险控制

四、个人问题贷款重组

1、个人贷款重组遵循的基本原则

2、贷款重组常用的模式

延长贷款期限（降低月供压力）；利率调整（降低利息负担）；调整还款方式；延期还款；更换或追加担保方式；变更借款主体或债务加入

3、进行贷款重组的标准

五、对公债务重组（关注合规性风险）

1、方案设计：担保方重组

2、方案设计：利率重组

3、方案设计：期限重组

六、资产置换（关注政策性风险）

1、债务人自有资产置换

2、地方政府资产置换

第五部分  商业银行不良资产转让业务全流程解析

一、不良贷款批量转让流程与政策导向 

1、转让逻辑：为什么选择批量转让

2、单户转让的注意事项

3、转让资产的选择：优先与审慎

4、批量转让的基本流程

5、解读“62号文”“474号文”

6、不良资产证券化的优与劣

二、资产转让内部调查的内容及方向

（一）尽职调查的基本内容

1、债权基本情况描述

2、借款人情况调查要点

3、保证人情况调查要点

4、抵质押物调查情况要点

5、风险情况及贷后情况分析

6、债权估值逻辑与调查结论

（二）尽职调查的三个核心方向

1、明确承债主体

2、发现财产线索

3、核实财产线索、分析瑕疵

（三）尽职调查的工作方法

1、现场工作

2、案头工作

（四）尽职调查的核心内容与要点

1、信贷档案的阅档

2、背景调查

3、房地土地等资产核实

4、现场尽调和访谈

5、财务会计报表分析

三、不良资产转让估值考虑的因素

1、现金回收预测方向

2、影响估计的主要因素

3、处置时间预测

4、不良资产估值中常见的问题及解决方法

四、评估方法的估值过程及范例解析 

1、比较法（示例详解）

2、收益法（示例详细）

3、成本法

4、假设开发法